Проблемні питання легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом, і вдосконалення протидії цьому явищу в Україні
Анотація
Мета статті. На підставі аналізу чинного законодавства, фахової літератури та з огляду на всесвітній досвід схарактеризувати загальні й проблемні питання легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом, в Україні та запропонувати шляхи їх вирішення для мінімізації латентності легалізації злочинних доходів. Методологія. Методологічну основу дослідження становлять загальнонаукові та спеціальні методи наукового пізнання соціально-правових явищ і процесів, зокрема: історико-правовий, діалектичний, формально-логічний, системно-структурний, статистичний тощо. Теоретичним підґрунтям цієї публікації стали праці вітчизняних та іноземних учених щодо питань дослідження легалізації (відмивання) коштів, одержаних злочинним шляхом, і вдосконалення ефективності протидії цьому явищу в Україні в умовах сьогодення. Наукова новизна публікації полягає в тому, що вперше досліджено статус і результати участі України в міжурядових органах, які мають за мету розроблення стандартів і сприяння ефективному застосуванню законодавчих, регуляційних та оперативних заходів у боротьбі з відмиванням грошей. Також наведено дані офіційної статистики за останні роки щодо викриття легалізації правоохоронними органами й органами загального державного фінансового контролю. Окрім цього, набуло подальшого розвитку трактування поняття «легалізація (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом». Висновки. Відмивання «брудних» грошей є складним економіко-правовим явищем, що не має кордонів. Використання міжнародного досвіду державних механізмів запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, надасть можливість розробити комплекс ефективних національних важелів державного регуляторного впливу з протидії цьому виду злочинності, а також порядок взаємодії та координації суб’єктів протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, підвищити здатність фінансової системи України зокрема та державного управління загалом протистояти відмиванню «брудних» коштів.
Ключові слова: легалізація доходів; предикатне діяння; набуття коштів; предмет легалізації; латентність; організована злочинність; MONEYVAL; FATF; ЄАГ; фінансові операції; протидія.
Завантаження
Посилання
Benson K. Lawyers and the Proceeds of Crime. Money laundering and the anti-money laundering regime. 1st Edition. London, 2020. 218 р. doi: https://doi.org/10.4324/9781315179735-2.
Esoimemeс E. E. Balancing anti-money laundering measures and financial inclusion. Journal of Money Laundering Control. 2020. Vol. 23. Issue 1. P. 64–76. doi: https://doi.org/10.1108/jmlc-04-2018-0031.
Фролов С. Кримінально-правова та кримінологічна характеристика легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом. Юридичний вісник. 2019. № 4. С. 130–136. doi: https://doi.org/10.32837/yuv.v0i4.980.
Про відмивання, пошук, арешт та конфіскацію доходів, одержаних злочинним шляхом, та про фінансування тероризму : конвенція Ради Європи від 1 черв. 2011 р. URL: https://zakon.rada.gov.ua/ laws/show/994_948#Text.
Крайник Г. С., Заточна В. О. Проблемні питання кримінальної відповідальності за легалізацію (відмивання) доходів, одержаних у злочинний спосіб. Вісник Луганського державного університету внутрішніх справ імені Е. О. Дідоренка. 2019. № 1 (85). С. 139–147. doi: https://doi.org/10.33766/2524-0323.85.139-147.
Лугіна Н. А., Омельян М. В. Кримінологічна характеристика легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом. Ірпінський юридичний часопис. 2019. № 2. С. 158–165. doi: https://doi.org/10.33244/2617-4154.2.2019.158-165.
Лисенко В. В. Ситуації, що складаються на момент відкриття кримінального провадження щодо легалізації доходів злочинного походження. Вісник Луганського державного університету внутрішніх справ імені Е. О. Дідоренка. 2019. № 3 (87). С. 280–290. doi: https://doi.org/10.33766/2524-0323.87.280-290.
Про затвердження Критеріїв ризику легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансування тероризму та фінансування розповсюдження зброї масового знищення : наказ Міністерства фінансів України від 8 лип. 2016 р. № 584. URL: http://search.ligazakon.ua/l_doc2.nsf/link1/RE29177.html.
Національний банк у I кварталі 2020 року направив правоохоронцям інформацію про підозрілі операції клієнтів 7 банків та 2 небанківських фінансових установ. Національний банк України : [сайт]. URL: https://bank.gov.ua/ua/news/all/natsionalniy-bank-u-i-kvartali-2020-roku-napraviv-pravoohorontsyam-informatsiyu-pro-pidozrili-operatsiyi-kliyentiv-7-bankiv-ta-2-nebankivskih-finansovih-ustanov.
Національний банк у II кварталі 2020 року направив правоохоронцям інформацію про підозрілі операції клієнтів 3 банків та 2 небанківських фінансових установ. Національний банк України : [сайт]. URL: https://bank.gov.ua/ua/news/all/natsionalniy-bank-u-ii-kvartali-2020-roku-napraviv-pravoohorontsyam-informatsiyu-pro-pidozrili-operatsiyi-kliyentiv-3-bankiv-ta-2-nebankivskih-finansovih-ustanov.
Національний банк у III кварталі направив правоохоронцям інформацію про підозрілі операції клієнтів 7 банків. Національний банк України : [сайт]. URL: https://bank.gov.ua/ua/news/all/natsionalniy-bank-u-iii-kvartali-napraviv-pravoohorontsyam-informatsiyu-pro-pidozrili-operatsiyi-kliyentiv-7-bankiv.
Національний банк за 2019 рік направив правоохоронцям інформацію про підозрілі операції клієнтів 35 банків та 2 небанківських фінансових установ. Національний банк України : [сайт]. URL: https://bank.gov.ua/ua/news/ all/natsionalniy-bank-u-i-kvartali-2020-roku-napraviv-pravoohorontsyam-informatsiyu-pro-pidozrili-operatsiyi-kliyentiv-7-bankiv-ta-2-nebankivskih-finansovih-ustanov.
Шевченко М. В. Сутність відмивання доходів, одержаних злочинним шляхом, та передумови запровадження заходів запобігання та протидії проявам цього явища. Вісник Запорізького національного університету. 2018. № 4. С. 92–100. (Серія «Юридичні науки»). doi: https://doi.org/10.26661/2616-9444-2018-4-11.
Старинський М. В., Зайченко Ю. С. Проблемні аспекти державного регулювання у сфері протидії легалізації (відмивання) доходів отриманих незаконним шляхом. Правові горизонти/Legal horizons. 2019. № 16 (29). С. 34–39. doi: https://doi.org/10.21272/legalhorizons.2017.i6.p34.
Статистична інформація. Офіс Генерального Прокурора : [сайт]. URL: https://www.gp.gov.ua/ua/1stat.
Кримінальний кодекс України з постатейними матеріалами практики Конституційного Суду України, Верховного Суду України та Верховного Суду, Вищого спеціалізованого суду України з розгляду цивільних і кримінальних справ станом на 14 листопада 2020 року : наук.-практ. посіб. / уклад.: А. В. Столітній, С. В. Шмаленя, М. С. Туркот, М. І. Снігар ; за заг. ред. А. В. Столітнього. Київ : Норма права, 2020. 1224 с.
Судова статистика. Порівняльні таблиці щодо здійснення правосуддя. Судова влада України : [сайт]. URL: https://court.gov.ua/inshe/sudova_statystyka/.
Сухонос В. В. Легалізація злочинних доходів у банківській сфері та боротьба з нею. Правовий вісник Української академії банківської справи. 2012. № 1 (6). С. 149–153.
Типологические отчеты ЕАГ. ЕАГ : [сайт]. 2020. URL: https://eurasiangroup.org/ru/eag-typology-reports.
Про внесення змін до Кримінального та Кримінально-процесуального кодексів України : Закон України від 16 січ. 2003 р. № 430-IV. URL: https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/430-15#Text.
Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення : Закон України від 6 груд. 2019 р. № 361-IX. URL: https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/361-20#Text.
Переглядів анотації: 498 Завантажень PDF: 437
Авторське право (c) 2021 Юридичний часопис Національної академії внутрішніх справ
Ця робота ліцензується відповідно до Creative Commons Attribution-NonCommercial-NoDerivatives 4.0 International License.
- Автори залишають за собою право на авторство власної праці та передають журналу право першої публікації цієї роботи на умовах ліцензії Creative Commons Attribution License, яка дає змогу іншим особам вільно розповсюджувати опубліковану працю з обов’язковим посиланням на авторів оригінальної роботи та першу публікацію статті в цьому журналі.
- Автори мають право укладати самостійні додаткові угоди щодо неексклюзивного розповсюдження роботи у тому вигляді, в якому вона була опублікована в журналі (наприклад, розміщувати статтю в репозитарії установи або публікувати у складі монографії), за умови збереження посилання на першу публікацію роботи у цьому журналі.
- Політика журналу дає змогу і заохочує розміщення авторами в Інтернеті (наприклад, у електронних сховищах установ або на особистих веб-сайтах) рукопису статті як до подання цього рукопису до редакції, так і під час його редакційного опрацювання, оскільки це сприяє продуктивній науковій дискусії та позитивно впливає на оперативність та динаміку цитування опублікованої роботи.
