Іноземний досвід криміналізації неповідомлення про підозрілі операції: уроки для України
Анотація
Анотація. У статті проаналізовано іноземний досвід криміналізації неповідомлення про підозрілі операції. Зазначено, що в умовах сьогодення дедалі більшої актуальності набуває питання запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення. Адже на тлі розгортання воєнних конфліктів проблема легалізації (відмивання) доходів в Україні та світі невпинно набирає обертів. Метою роботи є осмислення іноземного досвіду криміналізації неповідомлення про підозрілі операції у контексті з’ясування можливості та меж його імплементації в Україні. Для цього було відібрано й опрацьовано відповідні законодавчі акти Сполучених Штатів Америки, Великої Британії, Італії та України, а також наукова література з теми. Дослідження виконано із застосуванням формально-юридичного, системно-структурного, порівняльно-правового та якісного методів пізнання. Встановлено, що аналогом умисного порушення вимог законодавства про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення, передбаченого кримінальним законодавством України, є кримінально каране діяння у вигляді неповідомлення про підозрілі операції, закріплене в законодавстві Сполучених Штатів Америки, Великої Британії та Італії. Попри безсумнівну ефективність такого підходу щодо визначення об’єктивної сторони досліджуваного злочину, національне законодавство зазначених країн у цій сфері не позбавлене недоліків, які перешкоджають ефективному застосуванню кримінальної відповідальності за неповідомлення про підозрілі операції. Зокрема, ідеться про термінологічну невизначеність підозрілості як ключової ознаки. Наукова новизна роботи представлена авторською концепцією щодо реформування відповідних кримінально-правових норм України у досліджуваній сфері.
Ключові слова: кримінально карані посягання; криміналізація діянь; підозрілі операції; неповідомлення фінансової інформації; протидія легалізації (відмиванню) доходів; кримінальне законодавство України; зарубіжний досвід.
Завантаження
Посилання
Baranovska, T.V. (2023). Historical and legal analysis of the system for combating the legalization (laundering) of property obtained by crime. Kyiv Law Journal, 1, 252-260. DOI: 10.32782/klj/2023.1.38
Brovko, V. (2016). Problematic aspects of determining the content of significant damage as a sign of the objective side of the crime provided for in Part 1 of Article 209-1 of the Criminal Code of Ukraine. Entrepreneurship, Economy and Law, 9, 132-138. Retrieved from https://pgp-journal.kiev.ua/archive /2016/09/26.pdf
Dabor, I.L. (2019). Crying wolf: an examination of the UK’s suspicious activity report regime. The Company Lawyer, 40(4), 107-115. Retrieved from https://www.researchgate.net/profile/IghoDabor2 /publication/385130196_Crying_wolf_an_examination_of_the_UK’s_suspicious_activity_report_regime/links/67177f4909ba2d0c7617644d/Crying-wolf-an-examination-of-the-UKs-suspicious-activity-report-regime.pdf
Gaviyau, W., & Sibindi, A.B. (2023). Global Anti-Money Laundering and Combating Terrorism Financing Regulatory Framework: A Critique. Journal of Risk and Financial Management, 16(7). DOI: 10.3390/jrfm16070313
Jensen, R., Hansen, S., & Rose, K. (2026). Do More Suspicious Transaction Reports Lead to More Convictions for Money Laundering? General Economics. DOI: 10.48550/arXiv.2508.18932
Kamenskyi, D.V., & Tytarenko, S.S. (2023). Virtual assets as a tool for legalizing property obtained by criminal means: a comparative legal aspect. Scientific Bulletin of Uzhgorod National University. Series "Law", 2(80), 41-50. DOI: 10.24144/2307-3322.2023.80.2.6
Khan, H.U., Malik, M.Z., & Nazir S. (2024). Identifying the AI-based solutions proposed for restricting Money Laundering in Financial Sectors: Systematic Mapping. Applied Artificial Intelligence, 38(1). DOI: 10.1080/08839514.2024.2344415
Levi, M. (2022). Lawyers as money laundering enablers? An evolving and contentious relationship. Global Crime, 23(2), 126-147. DOI: 10.1080/17440572.2022.2089122
Litkevych, V. (2023). The system for combating money laundering in Germany - a review of the foreign source base. Scientific review, 5(90), 43-57. DOI: 10.26886/2311-4517.5(90)2023.2
Meighan, S. (2026a). Analysis of Crypto-Related STRs. Money Laundering and Crypto-Assets (pp. 161-182). Springer, Cham. DOI: 10.1007/978-3-032-13481-3_7
Meighan, S. (2026b). The Case of FIU Ireland. Money Laundering and Crypto-Assets (pp. 129-160). Springer, Cham. 2026. P. 129–160. DOI: 10.1007/978-3-032-13481-3_6
Nazzari, M., & Aziani, A. (2025). From (Possible) Detection to Action: The Real-World Impact of Suspicious Transaction Reports in Italy. Crime Law Soc Change, 83(44). DOI: 10.1007/s10611-025-10220-x
Norton, S.D. (2018). Suspicion of money laundering reporting obligations: Auditor compliance, or sceptical failure to engage? Critical Perspectives on Accounting, 50, 56-66. DOI: 10.1016/j.cpa.2017.09.003.
Osadchyi, V.I. (2022). Intentional violation of the requirements of the legislation on prevention and counteraction to the legalization (laundering) of proceeds from crime, financing of terrorism and financing of the proliferation of weapons of mass destruction (Article 209-1 of the Criminal Code of Ukraine). Dictum factum, 138-144.
Panevski, D., Peráček, T., & Rentková, K. (2021). Analysis of the Practices of Financial Intelligence Units (FIUs) and Other Anti-money Laundering Agencies Within EU. Studies in Systems, Decision and Control, 376. DOI: 10.1007/978-3-030-76632-0_88
Pellegrina, L., Maio, G., Masciandaro, D., & Saraceno, M. (2020). Organized crime, suspicious transaction reporting and anti-money laundering regulation. Regional Studies, 54(12), 1761-1775. DOI: 10.1080/00343404.2020.1772963
Perelyhina, R.V., & Korotia, R.O. (2023). Issues of legislative regulation of counteraction to the legalization (laundering) of property obtained by crime: international mechanisms. Journal of the Kyiv University of Law, 4, 220-224. DOI: 10.36695/2219-5521.4.2023.42
Quintel, T. (2022). Data protection rules applicable to Financial Intelligence Units: still no clarity in sight. ERA Forum, 23, 53-74. DOI: 10.1007/s12027-021-00697-z
Ryder, N. (2024). To Report or Not to Report? An Analysis of the Relationship Between Defence Against Terrorism Financing Suspicious Activity Reports and Fraud in the United Kingdom. Comparative Perspectives on Law and Justice, 116. DOI: 10.1007/978-3-031-59547-9_8
Suprunova, I.V., & Shulha, Ye.A. (2025). The banking sector in the system of combating money laundering and terrorist financing in the context of ensuring the financial security of the state: a European vector of development. Current problems of economics, 12(294), 54-66. DOI: 10.32752/1993-6788-2025-1-294-54-66
Turksen, U., Benson, V., & Adamyk, B. (2024). Legal implications of automated suspicious transaction monitoring: enhancing integrity of AI. J Bank Regul, 25, 359-377. DOI: 10.1057/s41261-024-00233-2
Vasylevych, V.V., & Levchenko, Yu.O. (2024). National system for preventing the legalization (laundering) of property obtained by crime. Analytical and Comparative Law, 1, 487-492. DOI: 10.24144/2788-6018.2024.01.86
Venherskyi, O.V. (2025). EU Directives and State Policy of the Republic of Lithuania on Harmonization of Mechanisms for Counteracting Money Laundering (in the Context of the Russian-Ukrainian War). Economics, Management and Administration, 2(112), 94-100. DOI: 10.26642/ema-2025-2(112)-94-100
Vinnyk, M. (2025). The Experience of the United States of America in Identifying and Searching for Money, Valuables, and Other Property Obtained as a Result of Criminal Offenses. Science and Law Enforcement, 4(70), 176-184. DOI: 10.33270/05257004.18
Volynets, R.A. (2022). Analysis of amendments to Article 209-1 of the Criminal Code of Ukraine and their impact on the practice of applying this criminal law norm. Legal scientific electronic journal, 8, 397-402. DOI: 10.32782/2524-0374/2022-8/90
Vozniuk, A., Boiko-Buzyl, Yu., & Budik, I. (2026). Legal principles of civil confiscation of illegal and unjustified assets: the experience of Georgia and prospects for its implementation in Ukraine. Science and law enforcement, 1(71), 7-24. DOI: 10.33270/05267101.1
Zhuk, I.V., & Kaliz, A. (2022). International experience of criminal law countering the legalisation (laundering) of property obtained by criminal means: Retrospective and current trends. Scientific Journal of the National Academy of Internal Affairs, 27(2), 29-39. DOI: 10.56215/0122272.29.
Переглядів анотації: 25 Завантажень PDF: 9
Автори залишають за собою право на авторство власної праці та передають журналу право першої публікації цієї роботи на умовах ліцензії Creative Commons Attribution License, яка дає змогу іншим особам вільно розповсюджувати опубліковану працю з обов’язковим посиланням на авторів оригінальної роботи та першу публікацію статті в цьому журналі.
Автори мають право укладати самостійні додаткові угоди щодо неексклюзивного розповсюдження роботи у тому вигляді, в якому вона була опублікована в журналі (наприклад, розміщувати статтю в репозитарії установи або публікувати у складі монографії), за умови збереження посилання на першу публікацію роботи у цьому журналі.
Політика журналу дає змогу і заохочує розміщення авторами в Інтернеті (наприклад, у електронних сховищах установ або на особистих веб-сайтах) рукопису статті як до подання цього рукопису до редакції, так і під час його редакційного опрацювання, оскільки це сприяє продуктивній науковій дискусії та позитивно впливає на оперативність та динаміку цитування опублікованої роботи.
